Formålet med reglerne
Den danske lovgivning er udarbejdet på baggrund af EUs 3. hvidvaskdirektiv om forebyggende foranstaltninger mod anvendelse af det finansielle system til hvidvask af penge og finansiering af terrorisme (direktiv 2005/60/EF).
Direktivet er gennemført på baggrund af en række anbefalinger fra Financial Action Task Force (FATF), som er et mellemstatsligt samarbejde under OECD, der bl.a. beskæftiger sig med udvikling af anbefalinger til bekæmpelsen af hvidvask og terrorfinansiering. Danmark deltager i dette samarbejde sammen med en række andre lande, og er forpligtet til at efterleve FATF’s anbefalinger.
FATF har udarbejdet 40 anbefalinger om bekæmpelse af hvidvask, samt 9 særlige anbefalinger om bekæmpelse af terrorfinansiering, som er blevet revideret ad flere omgange – senest i 2003.
Hvidvasklovgivningen har til formål at bekæmpe hvidvask af udbytte og finansiering af terrorisme. Derfor pålægger loven en række virksomheder og personer nogle pligter, bl.a. pligt til at underrette myndighederne, hvis de får mistanke om, at deres kunder hvidvasker penge eller finansierer terrorisme.
Hvidvaskloven retter sig mod en række virksomheder og personer, der qua deres aktiviteter har øget risiko for kontakt med kriminelle, som ønsker at foretage hvidvask af udbytte eller finansiering af terrorisme.
De omfattede virksomheder spreder sig over en række forskellige brancher. De fleste virksomheder er beskæftiget inden for den finansielle sektor, men også f.eks. ejendomsmæglere, revisorer og advokater er omfattet af loven.
Webansvarlig:
Sidst redigeret: 13-11-09
